Introduce tus cifras una vez. Pon a prueba cada decisión con ellas.

F-GP v1.1 — Beneficio bruto = ingresos mensuales × margen bruto % + (ingresos − coste de los proyectos firmados y de los ingresos puntuales marcados como ingresos, reconocidos en los próximos 12 meses) ÷ 12

F-OBL v1.0 — Obligaciones mensuales = costes fijos + nóminas + servicio de la deuda + retirada del propietario + reserva fiscal (cada uno convertido a su equivalente mensual según su calendario: semanal ×52/12, quincenal ×26/12, dos veces al mes ×2, trimestral ÷3, anual ÷12)

F-BE v1.1 — Ingresos de equilibrio = obligaciones mensuales ÷ margen bruto % (con proyectos / ingresos de operaciones: el margen combinado de todos los ingresos reconocidos en los próximos 12 meses)

F-MOS v1.0 — Margen de seguridad = (ingresos − ingresos de equilibrio) ÷ ingresos

F-COVER v1.0 — Meses cubiertos = caja ÷ obligaciones mensuales

F-SIM v1.3 — Saldo(d) = Saldo(d−1) + entradas(d) − salidas(d), día a día en todo el horizonte (12 meses por defecto). Las ventas se devengan a diario (el total del mes se reparte por redondeo acumulado hacia abajo, exacto); la parte cobrada por adelantado entra el mismo día y el resto tras el plazo del cliente + el retraso medio; los costes variables se pagan tras los días del proveedor; los costes programados, en sus fechas; las facturas, facturas de proveedores y pagos puntuales conocidos, en sus fechas (una partida con fecha anterior a hoy es historia y nunca pasa al horizonte); una factura ya vencida (o un hito de proyecto o una liberación de retención con fecha anterior a hoy) se cobra el max(vencimiento + retraso, hoy + 14); lo que se debe de antes de hoy = el importe «no indicado» que declara el propietario, repartido por igual, o si no el saldo estable de cada flujo de clientes sin factura indicada (aún no vencida); nunca saldo menos lo indicado. Caja propia = el mismo recorrido sin la línea de crédito que la simulación dispondría por sí sola.

F-HELD v1.1 — Caja disponible = saldo bancario − dinero ajeno sin fecha de pago (liberado en la fecha en que se gana) − dinero ajeno que vence después del horizonte (reservado, nunca pagado dos veces dentro de un cálculo más largo); el dinero ajeno con vencimiento o calendario dentro del horizonte es una salida en esas fechas; caja operativa = banco − todo el dinero ajeno

F-MIN v1.2 — Punto más bajo = Saldo(d) mínimo en todo el horizonte; estado de Supervivencia de caja y punto de ruptura = primer d con Saldo(d) < reserva (o < 0); al lado se muestra el mínimo de la ventana de decisión; margen = mínimo − reserva. Si la simulación dispone por sí sola de una línea de crédito, también se indica la ruptura de la caja propia (sin la línea), que es la que nombra el plan de acción

F-RUNWAY v1.0 — Autonomía de caja = días hasta que el saldo simulado cae por primera vez por debajo de cero

F-RUNWAY-S v1.0 — Autonomía simple (días) = caja × 365 ÷ (salida neta mensual × 12)

F-SEARCH v1.1 — Las tolerancias se hallan por bisección exacta sobre enteros (puntos básicos, días o unidades monetarias enteras) con la regla monótona «punto más bajo de la caja propia en todo el horizonte ≥ reserva»

F-SHOCK-REV v1.2 — Shock de ventas: nuevas ventas, proyectos firmados e ingresos de operaciones × (1 − caída) desde hoy; tolerancia = mayor caída que mantiene el punto más bajo de todo el horizonte ≥ reserva con la caja propia, sin disposiciones automáticas de la línea de crédito (una reserva que solo se mantiene pidiendo prestado es como mucho «Ajustado»); por debajo de la reserva ya sin caída: «No supera»

F-SHOCK-COST v1.2 — Shock de costes: costes fijos, nóminas, ratio de costes variables y costes de proyectos × (1 + subida) desde hoy (un impuesto sobre beneficios descuenta el nuevo nivel solo para los días desde hoy); tolerancia = mayor subida que mantiene el punto más bajo de todo el horizonte ≥ reserva con la caja propia, sin disposiciones automáticas de la línea de crédito; por debajo de la reserva ya sin subida: «No supera»

F-SENS v1.0 — Exposición de una partida de costes = punto más bajo ahora − punto más bajo con esa partida +10 %

F-LIQ-SHARE v1.1 — Cuota de riesgo de liquidez de un cliente = (caída del punto más bajo de la caja propia si se pierde, facturas abiertas y de proyectos sin cobrar) ÷ Σ caídas de todos los clientes indicados; un cliente cuya pérdida no baja el punto más bajo tiene 0 %

F-PAYROLL-CTRL v1.2 — Un cliente controla las nóminas si perderlo baja el punto más bajo de la caja propia Y añade una ruptura: un día de pago de nóminas de todo el horizonte (salarios pagados desde el coste variable: cualquier día) en el que el saldo queda por debajo de cero tras la pérdida pero en cero o por encima sin ella; mientras la caja propia cae por debajo de cero sin ninguna pérdida, no se nombra a ningún cliente («No supera» como tal: ruptura de Supervivencia de caja, no de un cliente)

F-DELAY v1.2 — Retraso de pago: cada cobro, factura abierta, factura de proyecto y operación + N días (el dinero prepagado que ya está en el banco no se retrasa), seguido en todo el horizonte + N días con la caja propia, sin disposiciones automáticas de la línea de crédito; solo cuenta una ruptura que añade el retraso (un día en que el recorrido sin retraso mantiene la reserva); tolerancia = mayor N de ese tipo, 0 si la caja propia ya está por debajo de la reserva sin retraso; liquidaciones de tarjeta / plataforma: una retención de liquidaciones (sin plazos ni anticipo)

F-DEPOSIT v1.0 — Anticipo que mantiene la reserva = menor parte por adelantado que mantiene punto más bajo ≥ reserva

F-DEFER v1.0 — Coste de esperar = importe pendiente × coste del capital × días ÷ 365 (interés simple)

F-CASHEQ v1.0 — Precio equivalente al contado = precio − coste de esperar

F-FLOOR v1.0 — Precio mínimo del pedido = coste directo + coste de financiar ese coste hasta el cobro

F-PFLOOR v1.1 — Precio mínimo = (coste variable + fijos ÷ unidades + financiación) ÷ (1 − margen objetivo), redondeado hacia arriba a la unidad mínima de la moneda

F-DECISION v1.2 — Una decisión se expresa como flujos de caja fechados en la misma simulación (personalizada: sus flujos, un coste puntual, un coste mensual, nuevas ventas, una parada, un cierre que se retrasa; préstamos devueltos desde un periodo después de recibir el dinero; costes corrientes en el impuesto sobre beneficios); se evalúa con la caja propia en todo el horizonte; su tamaño seguro se resuelve por bisección; sin tamaño → no se ejecuta

F-AMORT v1.0 — Cuota constante = P × r(1+r)^n ÷ ((1+r)^n − 1), r = TAE ÷ 12; la última cuota absorbe el redondeo

F-IRR v1.1 — TAE real = TIR periódica de (importe neto recibido, −pagos) × periodos al año; comisiones incluidas

F-EAR v1.0 — Tasa anual efectiva = (1 + TIR periódica)^(periodos al año) − 1

F-EARLY v1.0 — Rendimiento del pronto pago = d ÷ (1 − d) × 365 ÷ (días del plazo − días del descuento)

F-PLAN v1.2 — Plan = palancas en orden fijo (cobrar lo vencido → recortar costes marcados → reducir la retirada del propietario → anticipos → línea de crédito), cada una con la menor intensidad hallada por bisección y vuelta a simular con la caja propia en todo el horizonte tras cada paso; una palanca sin efecto en su turno se reintenta una vez tras los pasos posteriores (los efectos no se suman). Estado = el peor entre el plan («Supera»: nada que cambiar; «Ajustado»: los pasos cierran la brecha; «No supera»: queda una brecha) y las pruebas abiertas tal cual (Base financiera, Shock de ventas, Shock de costes, Dependencia de clientes, Retraso en los cobros); la brecha que queda es la primera acción tras los pasos

F-RSI v1.2 — Índice de resiliencia = supervivencia 25 + tolerancia de ingresos (0–30 % → 0–20) + tolerancia de costes (0–25 % → 0–15) + concentración (50 %→0 … 0 %→15) + tolerancia a retrasos (0–45 días → 0–15; 0 si la caja propia ya está por debajo de la reserva sin retraso) + margen de seguridad (0–30 % → 0–10); una parte cuya prueba es «No aplica» se excluye y la suma se reescala: ⌊suma × 100 ÷ pesos restantes⌋

F-13W v1.1 — Previsión a 13 semanas = sumas semanales de la simulación diaria de la caja propia desde la fecha de referencia (sin disposiciones automáticas de la línea de crédito; el saldo más bajo con la línea se muestra al lado)

F-CCC v1.0 — Ciclo de conversión de caja = DSO + DIO − DPO; DSO ponderado por cuota de cliente y reducido por la parte por adelantado

F-WC v1.0 — Capital circulante inmovilizado = ventas diarias × DSO + coste diario × DIO − coste diario × DPO

F-GROWTH v1.1 — Brecha de crecimiento = reserva − punto más bajo de la caja propia en la ventana de crecimiento (meses × 30 días) cuando los ingresos crecen g al mes de forma compuesta

F-PRICE v1.0 — Volumen que puedes perder tras subir el precio x y seguir ganando el mismo beneficio bruto = x ÷ (margen + x)

F-CONTRIB v1.0 — Contribución de la línea = (precio − coste variable) × unidades − costes fijos directos

F-PATH v1.0 — Ventas de un mes indicado en la trayectoria de ingresos = el importe indicado (sustituye mensual × estacionalidad × crecimiento); los shocks de escenario se aplican encima

F-WEEKDAY v1.0 — El día d de un mes recibe ⌊M × W(≤d) ÷ W(mes)⌋ − ⌊M × W(<d) ÷ W(mes)⌋ del total del mes M, W = pesos por día de la semana; el total del mes no cambia

F-STREAMS v1.0 — Ingresos = Σ flujos; margen y parte por adelantado ponderados por los ingresos de cada flujo, días de cobro por la parte no pagada por adelantado (cada uno redondeado una vez); cada flujo se simula con sus propias condiciones

F-VARCOST v1.0 — Componente = ventas × parte (componentes netos: ventas tras componentes de tipo devolución) × factor de coste, pagado días de desfase tras la venta; parte del proveedor = ventas × (1 − margen) × factor de coste − componentes

F-CAP v1.1 — Ventas diarias ≤ capacidad (por mes: unidades × ingresos por unidad repartidos en el mes como las ventas; por día: igual cada día, así que un mes contiene días × capacidad diaria), comparadas en unidades a precios de hoy; las nuevas ventas solo ocupan la capacidad restante

F-CREDIT-LINE v1.2 — Línea de crédito usada por la simulación: se dispone cuando la caja terminaría por debajo de «mantener por encima de» (por defecto, la reserva) y se devuelve por encima de «devolver por encima de»; intereses = Σ saldo dispuesto diario × TAE ÷ 365, pagados mensualmente — también sobre lo dispuesto a mano de una línea y en el recorrido «sin la línea». Cada veredicto se emite sobre ese recorrido sin las disposiciones automáticas (caja propia); el recorrido con la línea se muestra al lado

F-EXACT-MONTH v1.0 — Un importe diario escalado (ventas tras una caída o un cambio de precio, el coste variable y sus partes) = f(total del mes hasta la fecha) − f(total del mes hasta el día anterior): los días de un mes natural suman el mes escalado una sola vez

F-TAX v1.1 — Reserva para impuestos por periodo: % de los ingresos (ventas + proyectos reconocidos + ingresos de operaciones y puntuales marcados como ingresos; una operación, a la entrega) o % del beneficio (esos ingresos − sus costes variables y directos − costes fijos y nómina por día, al nivel actual antes de hoy y al del escenario desde hoy)

F-PAYRUN v1.0 — Una nómina mensual M pagada semanal o quincenalmente: el pago k recibe ⌊12M(k+1)/N⌋ − ⌊12Mk/N⌋ (N = 52 o 26), de modo que N pagos seguidos suman exactamente 12M

F-SEASON v1.1 — Reserva para un mes = reserva − punto más bajo simulado de la caja propia en ese mes (si es positivo)

F-CHASE v1.1 — Prioridad de cobro = caída del punto más bajo de la caja propia en todo el horizonte si esa factura llega 30 días más tarde

F-FX v1.1 — Shock cambiario = parte de ventas en moneda extranjera × movimiento adverso; se evalúa con el punto más bajo de la caja propia en todo el horizonte

F-CUST-SHARE v1.0 — Cuota de cliente = cobros de ese pagador ÷ todos los cobros por ventas de los últimos 180 días (sin préstamos, devoluciones, intereses, impuestos ni transferencias propias); los pagadores por debajo del 5 % se agrupan en «todos los demás»

F-HEAT v1.1 — Celda del mapa de calor = punto más bajo de la caja propia en todo el horizonte de la simulación completa con ventas × (1 − caída) y cada cliente y factura abierta pagados N días más tarde

F-FLOW v1.0 — Flujo mensual = suma de cada movimiento fechado de la simulación en el mes por tipo; inicial + entradas − salidas = final

F-RECUR v1.0 — Cargo recurrente = mismo beneficiario normalizado, ≥ 3 cargos, ≥ 70 % de importes consecutivos dentro de ±10 %, intervalos de 6–8 / 13–16 / 27–33 / 88–95 / 360–370 días