Calcolatore degli acconti trimestrali
Imposta federale degli Stati Uniti · anno fiscale 2026 · lavoro autonomo e redditi 1099
A quanto ammontano gli acconti trimestrali su 60.000 USD di utile da lavoro autonomo nel 2026?
Chi dichiara da single e prevede 60.000 USD di utile netto da lavoro autonomo nel 2026, senza altri redditi, deve 12.037 USD di imposta federale USA — 8.478 USD di imposta sul lavoro autonomo più 3.559 USD di imposta sul reddito. Il versamento legale più basso con il safe harbour del 90% è 2.708 USD a trimestre, in scadenza il 15 aprile 2026, 15 giugno 2026, 15 settembre 2026 e 15 gennaio 2027.
Inserisci quanto prevedi di guadagnare quest'anno e vedi i quattro versamenti del modulo 1040-ES: contributi da lavoro autonomo, imposta sul reddito, deduzione QBI e il più piccolo acconto trimestrale che la legge consente. Gratis, senza account, senza salvare nulla: il calcolo gira nel tuo browser.
I tuoi numeri del 2026
L'imposta da lavoro autonomo si calcola una persona alla volta. In una dichiarazione congiunta questo calcolatore considera l'impiego con W-2 come quello del tuo coniuge, quindi non consuma il tuo massimale previdenziale. Spunta la casella quando i salari sono tuoi, altrimenti la quota previdenziale del 12,4% viene addebitata una seconda volta.
Sanità, diritto, contabilità, consulenza, sport, servizi finanziari, arti performative e ogni altra attività il cui bene principale è la competenza o la reputazione delle persone. Cambia il risultato solo ai redditi più alti.
Utile, non fatturato: tutto quello che pensi di fatturare nel 2026 meno le spese dell'attività — riga 31 dello Schedule C. Una perdita va bene, scrivila con il segno meno.
I dati del 2025 sono sul modulo 1040 dell'anno scorso: l'AGI è la riga 11 e l'imposta totale la riga 24. Lascia entrambi i campi vuoti se il 2026 è il tuo primo anno da autonomo: il safe harbour dell'anno precedente non ti è aperto.
Quanto devi per il 2026
Da dove viene l'imposta
| Riga | Importo |
|---|---|
| Contributi da lavoro autonomo (Schedule SE) | — |
| Imposta federale sul reddito (modulo 1040) | — |
| Medicare aggiuntivo (modulo 8959) | — |
| Imposta federale totale per il 2026 | — |
| Deduzione per reddito d'impresa qualificato (§199A) già applicata sopra | — |
I tre test di safe harbour
| Test | Importo | Esito |
|---|---|---|
| 90% della tua imposta 2026 | — | — |
| 100% della tua imposta 2025 | — | — |
| 110% della tua imposta 2025 | — | — |
| Richiesto per il 2026 (il più basso) | — | |
| Meno l'imposta già trattenuta | — | |
| Ciascuno dei quattro versamenti | — |
Le quattro scadenze del 2026
| Versamento | Reddito prodotto | Scadenza | Importo |
|---|
Sono le date stampate sul modulo 1040-ES (2026), dopo la regola di fine settimana e festività legali. Quest'anno non si sposta nulla: il 15 aprile è un mercoledì e l'Emancipation Day del Distretto di Columbia cade giovedì 16 aprile. Paga con IRS Direct Pay o EFTPS.
Questo è un calcolatore, non una consulenza fiscale. Copre solo l'imposta federale degli Stati Uniti: il tuo stato vorrà quasi certamente acconti propri.
Ne hai già saltata una? — il calcolatore delle sanzioni quantifica al centesimo una rata tardiva o mancante e mostra quanto aggiunge ogni giorno in più.
Stai pensando a una S-Corp? — il calcolatore di pareggio S-Corp mostra da quale utile l'opzione comincia a ripagarsi, una volta coperti paghe e dichiarazione aggiuntiva.
Questa pagina divide una cifra annua per quattro. Il Self-Employed Tax Engine lavora come il fisco ti permette davvero di pagare.
- Annualizzazione dello Schedule AI del modulo 2210: quattro periodi con il reddito davvero prodotto in ciascuno, così un progetto incassato ad agosto non ti viene addebitato ad aprile.
- Un calendario dei pagamenti che registra quanto hai versato davvero e ritaglia le rate ancora da pagare, riportando eccedenze e ammanchi da un periodo all'altro.
- Il massimale previdenziale riproporzionato per periodo, le deduzioni per periodo, le retribuzioni W-2 e l'UBIA, e ogni riga di 1040, Schedule SE, 8995-A e 8959 esposta.
- Trenta costanti, ciascuna con il documento IRS o SSA da cui è stata letta, e 210 asserzioni riscontrate con un modello fiscale indipendente open source.
Ogni costante usata qui — gli scaglioni, il massimale contributivo, le soglie della sezione 199A, le percentuali del porto sicuro — è pubblicata come dati aperti, con il documento da cui è stata letta.
Vedi i dati aperti →Come lavora questo calcolatore
Segue il modulo 1040 nell'ordine. Il tuo utile dello Schedule C passa allo Schedule SE, che ne prende il 92,35% e applica il 12,4% di previdenza fino al massimale 2026 di 184.500 USD più il 2,9% di Medicare senza alcun tetto. Metà di questi contributi viene poi dedotta dal reddito come rettifica. Quel che resta, meno la deduzione standard del tuo stato dichiarativo, è il reddito imponibile prima della deduzione per reddito d'impresa qualificato; la sezione 199A prende il 20% del reddito d'attività, limitato al 20% dell'imponibile, con le riduzioni progressive che partono da 201.750 USD (o 403.500 USD in dichiarazione congiunta) e il nuovo minimo di 400 USD dove si applica. Il resto è tassato con le tabelle 2026 della Revenue Procedure 2025-32, e il modulo 8959 aggiunge lo 0,9% sui redditi oltre la soglia Medicare aggiuntiva.
Ogni riga è arrotondata al dollaro intero esattamente dove arrotonda il fisco, così i numeri coincidono con quelli che scriveresti sui moduli. La stessa aritmetica è verificata al dollaro contro il modello fiscale che sta dietro la nostra cartella di lavoro a pagamento: trenta costanti lette da documenti IRS e SSA e centinaia di asserzioni riscontrate con un modello indipendente open source. Nulla di ciò che digiti viene conservato, inviato o ricordato una volta chiusa la scheda.
Cosa questa pagina volutamente non fa
Un modulo web breve deve dare per scontate delle cose, ed è meglio dire quali:
- Dà per scontata la deduzione standard, una sola attività, nessun dipendente, nessun bene qualificato e nessuna plusvalenza o dividendo qualificato. Deduzioni analitiche, un affitto, un K-1 di società di persone o un'annata forte in borsa spostano il risultato.
- Divide l'anno in quattro versamenti uguali. Se il reddito è irregolare, il metodo delle rate su reddito annualizzato dello Schedule AI del modulo 2210 ti consente legalmente di pagare pochissimo ad aprile e di più a settembre: quello è la cartella di lavoro, non questa pagina.
- È solo federale. La maggior parte degli stati ha i propri acconti con proprie scadenze, e anche qualche città.
- Pianifica; non tiene traccia. Una volta iniziati i versamenti conta cosa hai davvero mandato e quando, e questa pagina non ne conserva memoria di proposito.
Domande frequenti
Quanto dovrebbe accantonare un lavoratore autonomo per le tasse?
Fai girare i tuoi numeri qui sopra: la risposta onesta dipende dallo stato dichiarativo e dal fatto che qualcuno in casa abbia un impiego con W-2. Un single senza altri redditi paga circa 20 centesimi per dollaro sui primi 60.000 USD di utile, e da lì sale. La vecchia regola del «metti via il 30%» è un cuscinetto sensato per molti e un vero versamento in eccesso per altri; la percentuale nel riquadro qui sopra è la tua.
Cosa succede se salto un acconto trimestrale?
Il fisco applica interessi sulla differenza per ogni giorno di ritardo, calcolati sul modulo 2210. Non è una multa fissa né una catastrofe, ma non viene perdonata solo perché saldi tutto ad aprile. Meglio pagare in ritardo che non pagare: il contatore si ferma il giorno in cui arriva il denaro.
Devo davvero pagare ogni trimestre?
No se la tua imposta 2026 al netto delle trattenute resta sotto i 1.000 USD, e no se per un 2025 intero di dodici mesi non avevi alcun debito d'imposta. Altrimenti sì. Se hai anche un impiego con W-2, alzare la trattenuta lì è una vera alternativa: il fisco considera l'imposta trattenuta come versata in modo uniforme lungo l'anno, indipendentemente da quando è stata effettivamente prelevata.
La regola del 110% guarda al 2025 o al 2026?
Il tuo AGI 2025 decide quale percentuale dell'anno precedente ti spetta; il tuo stato dichiarativo 2026 decide contro quale soglia viene misurata — oltre 150.000 USD, oppure oltre 75.000 USD se presenti il 2026 come coniuge con dichiarazione separata. Quella seconda soglia colpisce persone lontanissime dall'essere redditi alti.
Questo calcolatore conserva i miei numeri?
No. Tutto gira nel tuo browser. Nulla viene inviato a noi, salvato o condiviso — ricarica la pagina e sparisce.
