Rechner für vierteljährliche Steuervorauszahlungen
US-Bundessteuer · Steuerjahr 2026 · Selbstständige und 1099-Einkünfte
Wie hoch sind die vierteljährlichen Steuervorauszahlungen auf 60.000 $ Selbstständigengewinn in 2026?
Wer 2026 als Single 60.000 $ Nettogewinn aus Selbstständigkeit erwartet und sonst nichts verdient, schuldet 12.037 $ US-Bundessteuer — 8.478 $ Selbstständigensteuer plus 3.559 $ Einkommensteuer. Die niedrigste legale Zahlung nach dem 90%-Safe-Harbour ist 2.708 $ pro Quartal, fällig am 15. April 2026, 15. Juni 2026, 15. September 2026 und 15. Januar 2027.
Trag ein, was du dieses Jahr erwartest, und sieh die vier Zahlungen nach Formular 1040-ES: Selbstständigensteuer, Einkommensteuer, QBI-Abzug und die kleinste Quartalszahlung, die das Gesetz zulässt. Kostenlos, ohne Konto, ohne Speichern — gerechnet wird in deinem Browser.
Deine Zahlen für 2026
Die Selbstständigensteuer wird pro Person gerechnet. Bei gemeinsamer Erklärung behandelt dieser Rechner die W-2-Stelle als die deines Ehepartners, verbraucht also nicht deine eigene Beitragsbemessungsgrenze zur Sozialversicherung. Setz den Haken, wenn der Lohn dein eigener ist — sonst wird der Sozialversicherungsanteil von 12,4% ein zweites Mal berechnet.
Gesundheit, Recht, Buchhaltung, Beratung, Sport, Finanzdienstleistungen, darstellende Kunst und alles andere, dessen wichtigstes Kapital das Können oder der Ruf der Menschen dahinter ist. Es ändert das Ergebnis nur bei höheren Einkommen.
Gewinn, nicht Umsatz: alles, was du 2026 in Rechnung stellen willst, abzüglich Betriebsausgaben — Schedule C Zeile 31. Ein Verlust ist in Ordnung, schreib ihn mit Minuszeichen.
Die Zahlen für 2025 stehen auf dem Formular 1040 des Vorjahres: AGI ist Zeile 11, die Gesamtsteuer Zeile 24. Lass beide Felder leer, wenn 2026 dein erstes Jahr als Selbstständige ist — der Safe Harbour des Vorjahres steht dir dann nicht offen.
Was du für 2026 schuldest
Woher die Steuer kommt
| Zeile | Betrag |
|---|---|
| Selbstständigensteuer (Schedule SE) | — |
| Bundeseinkommensteuer (Formular 1040) | — |
| Zusätzliche Medicare-Steuer (Formular 8959) | — |
| Bundessteuer 2026 gesamt | — |
| Abzug für qualifiziertes Betriebseinkommen (§199A) oben bereits berücksichtigt | — |
Die drei Safe-Harbour-Tests
| Test | Betrag | Ergebnis |
|---|---|---|
| 90 % deiner Steuer 2026 | — | — |
| 100 % deiner Steuer 2025 | — | — |
| 110 % deiner Steuer 2025 | — | — |
| Für 2026 verlangt (der niedrigere) | — | |
| Abzüglich bereits einbehaltener Steuer | — | |
| Jede der vier Zahlungen | — |
Die vier Fälligkeiten 2026
| Zahlung | Erzielte Einkünfte | Fällig | Betrag |
|---|
Das sind die auf Formular 1040-ES (2026) gedruckten Termine, nach der Regel für Wochenenden und gesetzliche Feiertage. Dieses Jahr verschiebt sich nichts: Der 15. April ist ein Mittwoch und der Emancipation Day des District of Columbia fällt auf Donnerstag, den 16. April. Zahle über IRS Direct Pay oder EFTPS.
Das ist ein Rechner, keine Steuerberatung. Er deckt ausschließlich die US-Bundessteuer ab — dein Bundesstaat verlangt mit hoher Wahrscheinlichkeit eigene Vorauszahlungen.
Schon eine versäumt? — der Zuschlagsrechner beziffert eine verspätete oder fehlende Rate auf den Cent genau und zeigt, was jeder weitere Tag hinzufügt.
Denkst du über eine S-Corp nach? — der S-Corp-Break-even-Rechner zeigt, ab welchem Gewinn sich die Wahl rechnet, sobald Lohnbuchhaltung und Zusatzerklärung bezahlt sind.
Diese Seite teilt eine Jahreszahl durch vier. Die Self-Employed Tax Engine arbeitet so, wie das Finanzamt dich tatsächlich zahlen lässt.
- Annualisierung nach Formular 2210 Schedule AI: vier Zeiträume mit den Einkünften, die du darin wirklich erzielt hast, damit ein Projekt aus dem August dir nicht im April in Rechnung gestellt wird.
- Ein Zahlungskalender, der festhält, was du wirklich gezahlt hast, und die noch offenen Raten neu zuschneidet — Über- und Unterzahlungen wandern zwischen den Zeiträumen mit.
- Die anteilige Beitragsbemessungsgrenze je Zeitraum, Abzüge je Zeitraum, W-2-Löhne und UBIA sowie jede Zeile aus 1040, Schedule SE, 8995-A und 8959 offen dargestellt.
- Dreißig Konstanten, jede mit dem IRS- oder SSA-Dokument, aus dem sie stammt, und 210 Prüfungen, gegengerechnet mit einem unabhängigen Open-Source-Steuermodell.
Jede hier verwendete Konstante — die Tarifstufen, die Beitragsbemessungsgrenze, die Schwellen des Abschnitts 199A, die Safe-Harbour-Prozentsätze — ist als offener Datensatz veröffentlicht, mit dem Dokument, aus dem sie gelesen wurde.
Zum offenen Datensatz →Wie dieser Rechner arbeitet
Er folgt dem Formular 1040 der Reihe nach. Dein Gewinn aus Schedule C geht in Schedule SE, das 92,35 % davon nimmt und darauf 12,4 % Sozialversicherung bis zur Bemessungsgrenze 2026 von 184.500 $ sowie 2,9 % Medicare ganz ohne Obergrenze erhebt. Die Hälfte dieser Selbstständigensteuer wird danach als Anpassung vom Einkommen abgezogen. Was übrig bleibt, abzüglich des Standardabzugs für deinen Status, ist das zu versteuernde Einkommen vor dem Abzug für qualifiziertes Betriebseinkommen; Abschnitt 199A nimmt 20 % deines Betriebseinkommens, begrenzt auf 20 % des zu versteuernden Einkommens, mit den Abschmelzungen ab 201.750 $ (bzw. 403.500 $ bei gemeinsamer Erklärung) und dem neuen Mindestbetrag von 400 $, wo er greift. Der Rest wird nach den Tarifen 2026 aus Revenue Procedure 2025-32 besteuert, und Formular 8959 legt 0,9 % auf Einkünfte oberhalb der Zusatz-Medicare-Grenze obendrauf.
Jede Zeile wird genau dort auf volle Dollar gerundet, wo auch das Finanzamt rundet, damit die Zahlen zu dem passen, was du in die Formulare schreiben würdest. Dieselbe Rechnung wird auf den Dollar genau gegen das Steuermodell hinter unserer kostenpflichtigen Arbeitsmappe geprüft: dreißig aus IRS- und SSA-Dokumenten gelesene Konstanten und Hunderte Prüfungen gegen ein unabhängiges Open-Source-Modell. Nichts von dem, was du eingibst, wird gespeichert, verschickt oder nach dem Schließen des Tabs erinnert.
Was diese Seite bewusst nicht leistet
Ein kurzes Webformular muss Annahmen treffen, und es ist besser zu sagen, welche:
- Es unterstellt den Standardabzug, ein Gewerbe, keine Angestellten, kein qualifiziertes Anlagevermögen und keine Kapitalgewinne oder qualifizierten Dividenden. Einzelaufstellung, eine Vermietung, ein K-1 aus einer Personengesellschaft oder ein starkes Börsenjahr verschieben das Ergebnis.
- Es teilt das Jahr in vier gleiche Zahlungen. Bei ungleichmäßigen Einkünften erlaubt dir die Annualisierungsmethode auf Formular 2210 Schedule AI ganz legal, im April sehr wenig und im September mehr zu zahlen — das leistet die Arbeitsmappe, nicht diese Seite.
- Es geht nur um die Bundessteuer. Die meisten Bundesstaaten erheben eigene Vorauszahlungen zu eigenen Terminen, einige Städte ebenfalls.
- Es plant; es verfolgt nicht. Sobald du zahlst, zählt, was du tatsächlich überwiesen hast und wann — und diese Seite merkt sich das absichtlich nicht.
Häufige Fragen
Wie viel sollte eine selbstständige Person für Steuern zurücklegen?
Rechne oben mit deinen eigenen Zahlen — die ehrliche Antwort hängt vom Veranlagungsstatus ab und davon, ob jemand im Haushalt eine W-2-Stelle hat. Eine alleinstehende Person ohne weitere Einkünfte zahlt auf die ersten 60.000 $ Gewinn rund 20 Cent je Dollar, und danach steigt es. Die alte Regel „leg 30 % zurück“ ist für viele ein vernünftiger Puffer und für andere eine echte Überzahlung; der Prozentsatz im Kasten oben ist deiner.
Was passiert, wenn ich eine Quartalszahlung verpasse?
Das Finanzamt berechnet für jeden Tag Verzug Zinsen auf den Fehlbetrag, ermittelt über Formular 2210. Es ist keine feste Strafe und keine Katastrophe, wird aber auch nicht erlassen, nur weil du im April alles begleichst. Lieber spät zahlen als gar nicht — die Uhr stoppt an dem Tag, an dem das Geld ankommt.
Muss ich überhaupt vierteljährlich zahlen?
Nicht, wenn deine Steuer 2026 nach Einbehalt unter 1.000 $ bleibt, und nicht, wenn du für ein volles Zwölfmonatsjahr 2025 gar keine Steuerschuld hattest. Sonst ja. Hast du zusätzlich eine W-2-Stelle, ist ein höherer Lohnsteuereinbehalt dort eine echte Alternative: einbehaltene Steuer gilt beim Finanzamt als gleichmäßig über das Jahr gezahlt, egal wann sie tatsächlich abgeführt wurde.
Richtet sich die 110-Prozent-Regel nach 2025 oder nach 2026?
Dein AGI 2025 entscheidet, welchen Vorjahresprozentsatz du bekommst; dein Veranlagungsstatus 2026 entscheidet, an welcher Grenze er gemessen wird — über 150.000 $, oder über 75.000 $, wenn du 2026 getrennt veranlagt wirst. Diese zweite Grenze erwischt Leute, die von hohen Einkommen weit entfernt sind.
Speichert dieser Rechner meine Zahlen?
Nein. Alles läuft in deinem Browser. Nichts wird an uns geschickt, gespeichert oder geteilt — lade die Seite neu und es ist weg.
