Целевые фонды: привычка, которая избавляет бюджет от «неожиданных» расходов

Спросите кого-нибудь, почему его бюджет не сработал в прошлом году, и обычно вы получите список: машине понадобились шины, сломался котёл, наступило Рождество, продлилась страховка, коту понадобилась операция.

Четыре из пяти были полностью предсказуемы. Одно из них случается в один и тот же день каждый год.

Целевой фонд (sinking fund) — вот решение. Это деньги, которые ежемесячно откладываются на известный расход, случающийся не каждый месяц, чтобы, когда расход наступит, он был оплачен, а не проглочен бюджетом. Название пришло из корпоративных финансов, где компания постепенно откладывает деньги, чтобы погасить облигацию, — та же идея, только цифры меньше.

Привычка несложная. Работает она тогда, когда вы честно признаёте, сколько таких расходов у вас на самом деле.

Целевой фонд или резервный фонд?

Их постоянно смешивают, а то, что они разделены, и позволяет работать обоим.

Если вы потратили резервный фонд на Рождество, у вас нет резервного фонда. В этом и состоит вся причина разделения.

12 категорий, о которых забывает большинство

Не очевидные. Это те, что всплывают при разборе «почему прошлый месяц был таким плохим»:

1. Страховка машины — если вы платите раз в год или раз в полгода, чтобы избежать надбавки за рассрочку, это крупный счёт, дважды выпадающий из месячного бюджета.
2. Обслуживание машины, шины и регистрация — ТО, ежегодный транспортный налог или регистрация и комплект шин примерно раз в три года. Это не тот же фонд, что топливо.
3. Обслуживание и ремонт жилья — котёл, крыша, стиральная машина. Распространённое практическое правило — 1-2% стоимости жилья в год; это грубый ориентир, а не исследованная цифра, но как стартовое значение он гораздо лучше нуля.
4. Налог на недвижимость, платежи управляющей компании и ежегодные местные сборы — для владельцев жилья обычно самый крупный пункт в этом списке.
5. Медицина и стоматология — франшиза, стоматолог, очки, контактные линзы, рецептурное лекарство, которое не покрывается.
6. Питомцы — ежегодные прививки и счёт ветеринара, который никто не планирует. Страховка переносит эти расходы, но не убирает франшизу.
7. Рождество и декабрь — подарки, еда, поездки и общая инфляция в 30%, которая случается с семьёй в декабре.
8. Чужие праздники — дни рождения, свадьбы, крестины, подарки коллегам при уходе. По отдельности мелочь, вместе — реальная годовая сумма, совершенно невидимая в месячном бюджете.
9. Годовые подписки и продления — облачное хранилище, домены, антивирус, Prime, членство в профессиональных организациях. Они продлеваются молча и почти никогда не попадают в чей-либо список счетов.
10. Замена техники — телефон раз в три года, ноутбук раз в пять, бытовая техника — когда сама решит. Предсказуемо в целом, но никогда — по срокам.
11. Поездки — не отпуск, который вы планируете и, вероятно, уже закладываете в бюджет, а перелёты на свадьбу за границей и поездка домой на Рождество.
12. Профессиональные и административные расходы — подготовка налоговой декларации, лицензии, профсоюзные взносы, плата за школу, списки формы и школьных принадлежностей.

Всех двенадцати у вас не будет. У арендатора без машины и питомцев их может быть четыре. У владельца дома с двумя машинами, собакой и детьми — все двенадцать и ещё сверху.

Как рассчитать каждый

Формула — арифметика, а не финансы:

Сумма в месяц = (цель − уже отложено) ÷ месяцев до срока

Для фонда, который повторяется каждый год и не имеет срочного дедлайна, это сводится к годовая стоимость ÷ 12.

Вот полностью разобранный пример в установившемся режиме для семьи с домом, машиной, питомцем и планами на поездки:

Именно эта цифра — смысл упражнения. Эта семья тратит $950 в месяц на вещи, которые не считает ежемесячными расходами. Если этих двенадцати строк нет в бюджете, бюджет занижает реальные расходы почти на тысячу долларов в месяц, и в каждом квартале будет «плохой месяц», который на самом деле не плохой, — просто в нём арифметика догнала реальность.

Видеть итог неприятно, и это же самое полезное, что делают целевые фонды. Вы не добавляете новый расход. Вы записываете тот, который и так платили.

Проблема первого года и как через неё пройти

Есть подвох, о котором никто не говорит. В первый год вы наполняете эти фонды с нуля, а месяцев до срока мало.

Допустим, вы начинаете 1 сентября, ничего не отложив:

Те же четыре фонда в установившемся режиме стоят $270.83 в месяц. Первый год стоит в 2.3 раза больше, потому что вы одновременно копите на расходы этого года и создаёте запас, который делает будущие годы ровными.

Четыре честных способа пройти через это:

• Начните с меньшего числа фондов. Три — это уже настоящая система. Двенадцать в первый же день — это таблица, которую вы бросите в октябре.
• Начните в январе, если есть выбор, чтобы большинство фондов получили полный разгон.
• Примите неполный первый год. $500 на Рождество за $850 — не провал, а $500, которые не ушли на кредитную карту под 24%.
• Используйте неожиданный доход. Налоговый возврат или третья зарплата в месяце с 3 зарплатами — идеальный способ перескочить горб первого года, потому что они наполняют запас одним махом.

Как держать их на одном счёте и не запутаться

Инстинкт подсказывает открыть по сберегательному счёту на каждый фонд. Не надо. Двенадцать счетов — это двенадцать логинов, двенадцать переводов в месяц и система, которая рушится при первом же загруженном периоде.

Один сберегательный счёт. Один реестр.

Сберегательный счёт хранит деньги. Одна таблица — электронная или бумажная — записывает, для чего предназначен каждый доллар на нём. Некоторые банки теперь предлагают «копилки», «пространства», «сейфы» или «корзины» внутри одного счёта — ровно эта идея, реализованная за вас; если ваш банк так умеет, пользуйтесь.

Реестру нужны пять столбцов и одна проверка:

И затем проверка, благодаря которой всему можно доверять:

Сверка = остаток сберегательного счёта − SUM(столбец «Отложено»)

В этой ячейке должен быть ноль. Если нет, значит, либо перевод не прошёл, либо снятие не записано, и узнать об этом хочется за десять секунд, а не в марте. Разместите её вверху листа крупным шрифтом.

В таблице полезны такие формулы:

Ещё нужно         =MAX(0, $B2 - $C2)
Месяцев осталось  =MAX(1, (YEAR($D2)-YEAR(TODAY()))*12 + MONTH($D2)-MONTH(TODAY()))
В месяц           =ROUNDUP($E2 / $F2, 2)

MAX(1, …) важен: без него фонд со сроком в этом месяце делит на ноль. Расчёт месяцев через YEAR и MONTH, а не через DATEDIF, работает одинаково в Excel и Google Sheets.

Четыре правила, которые держат реестр честным

1. Один перевод в месяц, в день зарплаты, на всю сумму. Не двенадцать переводов. Распределяет реестр; банк просто хранит итог.
2. Записывайте снятие в тот же день, когда тратите. Незаписанное снятие — это то, с чего реестр начинает молча лгать.
3. Не берите из одного фонда для другого, не исправив реестр. Занять у Рождества на ремонт машины — совершенно нормально. Делать вид, что вы этого не делали, — вот что всё ломает.
4. Пересматривайте цели раз в год. Если фонд закончился, цель была слишком низкой — это информация, а не провал. Если фонд два года лежит нетронутым, закройте его и переложите деньги.

Сортировка, когда профинансировать все не получается

Почти никто не может сразу профинансировать весь список. Расставьте их так:

1. Всё, за пропуск чего штрафуют, — страховка, налоги, регистрация. Неуплата здесь обходится дороже самого счёта.
2. Всё, что иначе ушло бы на кредитную карту, — потому что настоящая доходность такого фонда равна APR вашей карты, а это самая высокая гарантированная доходность, доступная вам.
3. Тот, что ударил сильнее всего в прошлом году. Вы уже знаете, какой.
4. Всё остальное — в порядке приближения срока.

И хотя бы раз сделайте вычитание в обратную сторону: если двенадцать фондов дают $950 в месяц, а доступно $400, разрыв — не проблема мотивации. Это сигнал, что либо цели слишком амбициозны, либо постоянные расходы семьи действительно слишком высоки, и то и другое стоит знать точно, а не обнаруживать по одному счёту за раз.

Как всё настроить

Нужно совсем немного: список нерегулярных расходов с годовой стоимостью и месяцем срока, один сберегательный счёт, один автоматический перевод и реестр, который можно сверить.

Наша таблица Цели накоплений и резервные фонды — это и есть такой реестр со сверкой, прогнозными датами наполнения и месячным календарём того, что когда наступает, — но пять столбцов выше действительно составляют всю систему, и страница блокнота прекрасно с ней справляется.

Если хотите сначала увидеть это на бумаге, есть бесплатные пробные страницы для печати, а если вы ещё выясняете, какая часть дохода должна уходить на всё это, разумно начать с калькулятора 50/30/20.

Мерило успеха — не остаток. Это первый год, когда машине в феврале нужны шины и ничего не происходит: ни карты, ни ссоры, ни плохого месяца. Просто перевод со счёта, который этого ждал.